幸运28投注技巧|时时彩自动投注软件
保理百科 Service
  • 銀行保理側重于融資,因此銀行在辦理保理業務時,不僅賣家需要有良好的財務數據和交易信息,還需要足夠的抵押擔保支持,以及符合銀行要求的資金用途,同時還須占用企業在銀行的授信額度,一般需要較長的流程和時間。所以銀行保理更適用于有足夠抵押和良好資質的大型企業,中小企業通常達不到銀行的標準。

    商業保理與企業是一種合作共贏的關系,目前雖然也是以融資為主,但其更專注企業的供應鏈金融服務,關注企業交易對手的信用狀況,為企業提供更有針對性的調查、催收、管理、結算、融資、擔保等一系列綜合服務,與企業共同提高應收賬款的管理水平;所以其更看重企業實際的現金流、產供銷和庫存狀況,注重考察應收賬款質量、買家信譽、貨物質量等,完全可以實現無抵押的應收賬款融資,且流程簡便、高效、快捷,能有效的解決中小企業融資難瓶頸。


  • 1、降低現金缺口期可以通過縮減產品生產及存貨周期、延長企業應付賬款周期和縮短應收賬款周期來實現。但是,與大型企業相比,中小企業在縮短現金缺口期方面明顯處于劣勢。由于外部經濟環境及自身信用能力的限制,中小企業無法像大型企業那樣以低成本取得必需的生產資料、獲得優惠的結算條件。這些因素都使得中小企業自身很難去縮短現金流缺口期。而保理業務可以很好地解決企業應收賬款的問題,企業可以通過將應收賬款質押或賣斷給銀行的方式,提前收到大部分的貨款,一定程度上緩解企業資金需求壓力,加速企業資金周轉速度,為產品適銷對路、貨款回籠周期過長的中小企業擴大規模提供條件。中小型企業擬以該方式從銀行獲得融資,可以積極配合開展工作,從而有效的解決了因賒銷而帶來的現金缺口問題。

    2、中小企業的信用問題。在市場經濟開始的前期階段,企業之間的收付基本以現金為主。雖然,目前為了適應市場的發展,企業之間開始采用賒銷的方式進行結算。然而,由此可能產生的壞賬風險仍是企業的一大隱患之一。追根溯源,還是因為我國的信用體系尚未建立。在我國,社會信用基礎薄弱,信用環境不佳,信用體系沒有完全建立起來。中小企業更是由于其資產規模小和缺乏內部控制等原因造成信用嚴重不足。多年以來,我國企業之間三角債、多角債長期得不到有效解決,社會信用遭到極大的破壞,而不少企業蓄意逃避銀行債務,更進一步惡化了我國的社會信用狀況。中小企業由于其自身的特點,使得中小企業很難像大型企業那樣開展有效的信用管理:首先,中小企業的風險意識不強,缺乏甄別客戶資信狀況的能力;其次,中小企業的精力和能力有限,很難有專門、專業的人員去進行貨款的跟蹤及欠款的追繳;第三,中小企業普遍財務管理能力不足。這些問題都嚴重的阻礙了我國中小企業開展有效的信用管理。?面對此種情況,如何有效地構建中小企業的信用管理體系,進行信用風險管理的實務操作,成了我國社會目前面臨的當務之急。而保理業務可以提供這樣的一種解決方式,保理業務可以借助外部力量在一定程度上解決中小企業的信用風險管理問題。正如前文所述,保理業務的功能就是可以使中小企業借助于保理業務建立起自身的信用記錄,從而構建起自身的信用體系。

    3、保理的內涵。作為一種結算方式,同時也是一種金融產品,保理業務在我國有著廣闊的發展空間。下面,就保理的定義、本質、理念及模式等做一簡單介紹。

    獲取流動資金→購買生產資料→擴大生產規模增加銷售量→出現現金缺口→向銀行融資→企業自身條件不佳,缺乏有效抵押品→銀行拒絕融資→中小企業貸款難問題。


  • 一、貿易融資

    貿易融資是指在商品交易中,運用商業保理短期融資工具,基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。貿易融資中的借款人,除了商品銷售收入可作為還款來源外,沒有其他生產經營活動,在資產負債表上沒有實質的資產,沒有獨立的還款能力。

    通過商業保理進行貿易融資,在賣方發運貨物后,可以要求保理商提供不超過發票金額80%的預付款。這種短期貿易融資方式簡單易行,既不像信用放款那樣需要辦理復雜的手續,也不像抵押放款需要辦理抵押物的移交和過戶,能夠有效緩解供應商的資金需求。

    二、銷售分戶賬管理

    銷售分戶賬管理是指保理商向賣方提供的對因銷售產生的分戶應收賬款回收管理、賬款逾期管理、信用額度管理、財務統計報表管理等服務。

    銷售分戶賬管理在賣方的經營中很重要,賣方由于客戶多、交易多、付款期限差異大,往往很難對銷售分戶賬進行有效管理,而保理商可以發揮專業優勢為賣方提供賬務管理服務。在銷售分戶賬管理中,保理商首先需要為賣方建立銷售分戶賬,建立銷售分戶賬之后保理商需要詳細記錄賣方與保理商之間以及保理商與買方之間的債權債務的變化,管理應收賬款債權,并且及時向買方收款和催收,為賣方付款和提供貿易融資,定期或不定期向賣方提供未結清應收賬款報告以及其他有關應收賬款分析、融資情況等多種分析報告。

    三、應收賬款催收

    應收賬款催收是指保理商為賣方提供的提示和督促買方支付應收賬款的服務。賣方為了擴大銷售額有時會延長對買方的授信期限,使得賣方的營運資金束縛在應收賬款上,成為賣方業務發展的障礙。保理商的應收賬款催收業務能夠有效解決這個問題。保理商設有專業收賬人員,而且專設部門處理相關事務。實踐中保理商在簽訂保理協議時與供貨商約定收賬方式及程序,并且規定在征得供貨商同意前,一般不會擅自采用法律手段,以維護供貨商與購貨商之間的商業關系。如果必須通過法律手段解決,訴訟以及相關費用一般也由保理商承擔。

    四、客戶資信調查與評估

    客戶資信調查預評估指專業機構對企業的注冊登記情況、股權結構、人力資源、經營業績、管理水平、財務狀況、行業聲譽、以往信用情況等進行調查研究,必要的時候進行實地調查,根據調查結果出具信用報告并對其信用等級給予評定。

    五、信用風險控制和壞賬擔保

    信用風險控制是指通過制定信息政策,指導和協調各機構業務活動,對從客戶資信調查、付款方式的選擇、信用限額的確定到款項回收等環節實行的全面監督和控制,以保障應收款項的安全及時回收。壞賬擔保是指在無爭議的情況下,保理商向賣方提供在核準額度內的應收賬款的全額付款擔保。

    商業保理業務中的買方由于諸多原因,如破產、重整、解散、停止營業、拒絕往來、無支付能力或惡意拖欠等,未能在保理期限到期日足額支付應收賬款, 給企業帶來信用風險,賣方與保理商簽訂保理協議后,保理商會為賣方核定一個信用額度,并且在協議執行過程中,根據債務人資信情況的變化、收款考核實績、供貨商的業務需要對信用額度進行調整。


  • 保理的應收賬款應產生于正常的產品銷售或服務經營,供、購雙方的業務往來應持續了一定時期,且雙方未產生重大產品質量或貸款償付糾紛,并且應收帳款所依據的買賣合同或服務合同己生效,供應商全部履行了合同約定的各項義務。

    明確下列應收賬款不適合提供保理業務:

    (1)可能發生債務抵消的應收賬款,例如供應商向自己的原料供應商銷售貨物產生的債權;

    (2)己經質押的應收賬款;

    (3)寄售、代銷或其他方式約定糾紛的應收賬款;

    (4)供購雙方己發生貿易糾紛的應收賬款;

    (5)因關聯交易如供應商向其母/子公司、控股公司、附屬機構及集團其他成員銷售而產生的應收賬款;

    (6)銷售合同或服務合同約定債權不得轉讓的應收賬款;

    (7)供應商無權經營產品或服務而產生的應收賬款;

    (8)該應收賬款被第三人主張代位權;

    (9)應收賬款受到司法機關強制限制而不能轉讓;

    (10)以信用證、付款交單(D/P)或任何現金交易為基礎的應收賬款。

    還有一些特殊債權,保理商往往忽視,但這些債權確實影響保理商成功收回債款,比如:出口商向其自身供應商銷售貨物而產生的債權,使進口商與保理商之間的債務有可能被抵消;銷售不成即可退貨,這類合同產生的名義上的債權;采用比保理商批準的更為靈活的方式進行銷售而產生的債款;;由于賣方的聯營單位或個人銷售而產生的債等。對于授權轉讓為基礎的保理業務中排除上述債款是比較方便的,但是對于全額轉讓為基礎的保理服務協議中就比較麻煩。為此,在后種情形下應該在通知保理商時,將上述特殊債款與其他債款分開來,說明這些債款出口方不承擔任何擔保,因此保理商也不提供預付款融資。

    此外,還應慎重制定應收賬款核準條款:

    應收賬款的核準與否直接涉及保理商對壞帳擔保的程度,也關系到保理商追索權能否行使。為此,保理商應該在出口保理協議中確定核準應收賬款的辦法,避免兩類帳款的區分不明確,引發保付責任糾紛及追索權行使困難的風險。保理商應在出口保理協議中約定:若出口商申請的正式信用額度獲得出口保理商的核準,出口商保證在基礎交易合同規定的期限內按約定向進口商發運貨物;若出口商在約定的期限內未向進口商發貨并敘做保理業務,保理商有權按自定的收費標準向賣方收取資信調查費;在信用額度規定的有效期內,出口商向進口商發貨所產生的應收賬款余額應不超過保理商核準的信用額度,超限額發貨所產生的應收賬款(或其部分)將不足限額內已被債務人或代理商償還或貸記的金額。


  • 什么是商業保理? 2017 - 10 - 22

    保理商以受讓供應商因銷售商品或提供服務而產生的應收賬款為前提,為供應商提供的(如下四項服務中的兩項以上)綜合性金融服務:(1)應收賬款融資;(2)銷售分戶賬管理;(3)賬款催收;(4)壞賬擔保。


    《牛津簡明詞典》:保理是從他人手中以較低的價格購買債權,并通過收回債權而獲利的經濟活動。


  • 普通融資租賃保理是指在租賃公司與承租人簽訂的融資租賃合同生效、租賃公司已履行合同項下義務的情況下,保理商受讓租賃公司和承租人交易過程中形成的未到期應收租金,并為租賃公司提供相應的保理服務。

    普通融資租賃保理的業務流程如下?:

    1、租賃公司與供貨方、承租人分別簽訂供貨合同和融資租賃合同且上述合同已生效;

    2、租賃公司將約定的租賃物出租給承租人;

    3、租賃公司向保理商申請保理業務;

    4、保理商為租賃公司核定授信額度;

    5、保理商和租賃公司將應收租金轉讓事宜通知承租人;

    6、保理商受讓合格的應收租金后向租賃公司提供保理融資;

    7、承租人按期支付租金至保理商指定賬戶;

    8、租賃公司按約定的還款計劃償付保理商的融資本息及費用。



業務咨詢

業務說明
CONTACT US 聯系我們
  • 單位名稱:
  • *
  • 經營地址:
  • *
  • 聯系人:
  • *
  • 手機:
  • *
  • 郵件:
  • *
  • 電話/PHONE
  • *
  • 聯系人:
  • *
  • 留言主題:
  • *
  • 信息/MESSAGE
  • *
     
聯系人:黎先生
電話:0791-83883716
地址 : 江西省南昌市紅谷灘世貿路899號博能中心二期10樓
傳真:+86 0755-2788 8009
 
Copyright ?2017 葦禾國際保理有限公司
犀牛云提供企業云服務
幸运28投注技巧 微信国际竞猜压大小单双 7天30W偏门 体育彩票扫码兑奖 2018世界杯体彩投注 彩票兼职群 排列三组六7码遗漏 福彩3d六码组六遗漏 彩票投注单打印系统 分分彩龙虎和投注技巧 分分彩稳定计划软件